Este artículo fue escrito por Jennifer Schiffer, abogada en Bean, Kinney & Korman.
Resumen
La Ley de Transparencia Corporativa (CTA, por sus siglas en inglés), efectiva a partir de enero de 2024, tiene como objetivo combatir actividades ilegales como el lavado de dinero y el fraude. Requiere que muchos pequeños negocios presenten un Informe de Información de Propiedad Beneficiaria (BOIR, por sus siglas en inglés). Aquí tiene una guía rápida para ayudarle a entender y cumplir con estos nuevos requisitos.
¿Qué es la CTA?
La CTA se introdujo para aumentar la transparencia en la propiedad corporativa y ayudar a las agencias de aplicación de la ley a combatir los delitos financieros. Una parte clave de la CTA es el BOIR, que exige a los negocios informar detalles sobre sus propietarios beneficiarios.
¿Necesita Presentar un BOIR?
- Debe presentar un BOIR si su negocio:
- Tiene menos de 20 empleados
- Tiene menos de $5 millones en ingresos brutos
- No está exento bajo la CTA
¿Qué Información se Requiere?
- Número de identificación (por ejemplo, número de licencia de conducir o pasaporte)
Los propietarios beneficiarios son aquellos que directa o indirectamente poseen o controlan el 25% o más de la compañía.
Pasos para Cumplir
1. Identificar Propietarios Beneficiarios: Revise la estructura de propiedad para encontrar a aquellos con control significativo.
2. Recopilar Información: Recoja los detalles requeridos para cada propietario beneficiario.
3. Preparar y Presentar: Use los formularios o portales en línea de la Red de Control de Delitos Financieros (FinCEN, por sus siglas en inglés) para la presentación. Cumpla con los plazos.
4. Mantener Registros: Mantenga sus registros de propiedad actualizados y precisos.
Desafíos Comunes y Soluciones
Identificar Propietarios: Revise exhaustivamente su estructura de propiedad y busque asesoramiento profesional si es necesario.
Recopilar Información: Use listas de verificación y plantillas para asegurar que todos los detalles sean correctos.
Cumplir con los Plazos: Establezca recordatorios para los plazos de presentación y actualizaciones periódicas.
Penalidades por Incumplimiento
No presentar un BOIR puede resultar en multas significativas y consecuencias legales. Es esencial cumplir de manera puntual.
Conclusión
Si usted posee un pequeño negocio con menos de 20 empleados y menos de $5 millones en ingresos brutos, asegúrese de cumplir con la CTA identificando a los propietarios beneficiarios, recopilando la información necesaria, presentando el BOIR a tiempo y manteniendo registros precisos.
Para obtener ayuda, contacte a Jennifer Schiffer al (703) 526-5590 o jschiffer@beankinney.com.
Este artículo es solo para fines informativos y no constituye asesoramiento legal. Consulte a un abogado para obtener orientación específica.